Hej!
Mam ogromny problem, muszę rozwiązać podane niżej zadanie, a nie mam zielonego pojęcia jak się w ogóle do tego zabrać, bardzo proszę kogoś o pomoc w możliwie krótkim czasie. Tak wiec oto treść zadania:
Spółka z o.o. „Motyl” prowadzi działalność produkcyjno-handlową w niewielkim zakresie. Z Zestawienia obrotów i sald księgi głównej spółki wynikały następujące salda kont na dzień 31 grudnia 2011 roku (w zł).
011- Środki trwałe
Wn - 100 000,-
071- Umorzenie środków trwałych
Ma - 21 000,-
081-Środki trwałe w budowie
Wn - 28 000,-
030- Inwestycje długoterminowe
Wn - 20 000,-
075- Odpisy aktualizujące długoterminowe inwestycje finansowe
Wn - 4 000,-
101- Kasa
Wn - 1 500,-
131- Rachunek bieżący
Wn - 18 000,-
134 – Kredyty bankowe długoterminowe
Ma - 100 000,-
138 – Rachunek bankowy ZFŚS
Wn - 16 000,-
200 – Rozrachunki z odbiorcami
Wn - 78 000,-
201 – Rozrachunki s dostawcami
Ma - 51 000,-
230 – Rozrachunki publiczno prawne
Ma - 11 000,-
234 – Rozrachunki z pracownikami
Wn - 5 000,-
249 – Pozostałe rozrachunki
Ma - 40 000,-
280 – Odpisy aktualizujące rozrachunki
Ma - 18 000,-
311 – Materiały na składzie
Wn - 33 000,-
330 – Towary na składzie
Wn - 27 000,-
341 – Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów
Ma - 3 000,-
601 – Wyroby gotowe
Wn - 25 000,-
621 – Odchylenia od cen ewidencyjnych wyrobów gotowych
Ma - 2 000,-
644 – Rozliczenia międzyokresowe kosztów zakupu
Wn - 5 000,-
645 – Inne rozliczenia międzyokresowe kosztów
Wn - 8 000,-
801 – Kapitał zakładowy
Ma - 50 000,-
811 – Kapitał zapasowy
Ma - 453 000,-
813 – Kapitał z aktualizacji wyceny
Ma - 4 000,-
851 – Zakładowy fundusz Świadczeń socjalnych
Ma - 16 000,-
860 – Wynik finansowy
Ma - 7 200,-
Dodatkowe informacje:
Jednostka zaliczana jest do małych średnich podmiotów gospodarczych, więc przygotowuje sprawozdanie finansowe w wersji uproszczonej. Pozostałe zobowiązania dotyczą pożyczki zaciągniętej na zakup środka trwałego, która będzie wymagana za 20 miesięcy.
Zadanie do wykonania:
- należy sporządzić bilans zamknięcia na dzień 31. 12. 2011 oraz sprawdzić poprawność zestawienia obrotów i sald.
Bardzo proszę o pomoc.